שאלות ותשובות בנושאי פנסיה

1. מה הם סוגי הפנסיות שיש למורים ומי נכלל בהם?
א. פנסיה תקציבית – פנסיה המשולמת על ידי מנהל הגמלאות במשרד האוצר, בהתאם לחוק שרות המדינה (גמלאות) 1970, לעובדי משרד החינוך (ומספר קטן של רשויות מקומיות) שהצטרפו עד וכולל שנת 2001.
ב. פנסיה צוברת ותיקה – פנסיה המשולמת על ידי קרנות הפנסיה הוותיקות (מבטחים, מקפת וקג"מ המאוגדות תחת הניהול של "עמיתים קרנות הפנסיה הוותיקות וכן קרן גלעד) לעובדי בעלויות שהצטרפו לקופות אלו עד שנת 1995.
ג. פנסיה צוברת חדשה – פנסיה המשולמת על ידי קרנות הפנסיה החדשות (מנורה מבטחים, הראל, מיטבית ועוד) לעובדי בעלויות שהצטרפו לקופות החל משנת 1995 ולעובדי משרד החינוך שהצטרפו החל משנת 2002.

2. כיצד אני יודע לאיזו פנסיה אני שייך?
א. בפנסיה תקציבית – בתלוש השכר תחת הכותרת: ניכויי/הפרשות גמל מופיע סעיף בשם "ד. ניהול פנסיה תקציבית". להלן דוגמא לתלוש כזה:



ב. בפנסיה צוברת ותיקה - בתלוש השכר תחת הכותרת: ניכויים והפרשות לגמל מופיע סעיף "מבטח הוראה ותיקה" או רק "מבטחים" או שם של קרן ותיקה אחרת. להלן דוגמא לתלוש כזה:ג. בפנסיה צוברת חדשה - בתלוש השכר תחת הכותרת: ניכויים והפרשות גמל מופיע סעיף "מבטחים החדשה" או "מנורה מבטחים" או שם של קרן חדשה אחרת. להלן דוגמא לתלוש כזה:

3. מה שיעור הניכוי מהעובד ומהי הפרשת המעביד לפנסיה?
א. בפנסיה תקציבית – שיעור הניכוי מהעובד 2%. אין הפרשת מעביד כי המדינה היא המעביד ומשלמת את הפנסיה מתקציבה.
ב. בפנסיה צוברת ותיקה – שיעור הניכוי מהעובד לתגמולים 5.5%, הפרשת מעביד לתגמולים 7.5% ולפיצויים 7.5
ג. בפנסיה צוברת חדשה – לעובדי בעלויות: שיעור הניכוי מהעובד לתגמולים 6%, הפרשת מעביד לתגמולים 7.0% ולפיצויים 8.33%. לעובדי משרד החינוך: שיעור הניכוי מהעובד לתגמולים 5.5%, הפרשת מעביד לתגמולים 7.5% ולפיצויים 6.24%.

4. מה הם ההבדלים המרכזיים בין סוגי הפנסיות?
א. פנסיה תקציבית – פנסיה זו משולמת כולה מהתקציב השוטף של המדינה. בשנת 2002 נפסקה הקליטה למסלול הפנסיה התקציבית בשירות המדינה. כמו כן, גם עובדים אשר נקלטו במסלול של פנסיה תקציבית התחילו להפריש סכומים מסוימים למימון הפנסיה העתידית שתשולם להם. רק בשנת 2004 החלו לנכות משכר העובדים 1% מהשכר, והחל משנת 2005 - 2% מהשכר עבור פנסיה תקציבית. ברור שסכומים אלו אינם מספיקים לכיסוי הקצבאות המשולמות לעובדים שפרשו. מעמסה תקציבית זו הניעה את הממשלה להפסיק הסדר זה ולעבור לפנסיה צוברת, בה מופרשים כספים של המעביד ושל העובד לצורך הבטחת הזכויות לפנסיה.
חישוב הקצבה החודשית לה זכאי הפורש נעשה בהתאם לחוק שרות המדינה (גמלאות) 1970 ומבוסס על "שכרו הקובע" של המורה הפורש כשהוא מוכפל בשיעור אחוזי הפנסיה אותו צבר המורה, משוקלל בשיעור משרתו הממוצעת, בשנות עבודתו. מורים, עובדי משרד החינוך, שעברו לרפורמת "אופק חדש" חישוב הפנסיה יעשה על פי שתי תקופות: תקופת "העולם הישן" ותקופת "אופק חדש". מורים, עובדי משרד החינוך, שעברו לעבוד במשרה משולבת הכוללת גם את רפורמת "עוז לתמורה" – עדיין לא נקבעה מתכונת חישוב הפנסיה התקציבית במקרים אלו והנושא נדון בבית הדין לעבודה.

ב. פנסיה צוברת ותיקה – קרנות פנסיה שהיו בעבר בניהולה של ההסתדרות. בעקבות גירעונות אקטואריים הועברו הקרנות לניהול המדינה ונסגרו להצטרפות עמיתים חדשים בשנת 1995. קרנות אלו צוברות בכל חודש את הסכומים שמופרשים ע"י המעביד העובד בשנות עבודתו. חישוב הקצבה החודשית לה זכאי הפורש נעשה בהתאם למנגנון חישוב הנמצא בתקנון הקרן והמתייחס לסכומי המשכורות שבוטחו בחלוקה לתקופה שעד חודש 9/2003 ולתקופה שמחודש 10/2003 ועד לפרישה.

ג. פנסיה צוברת חדשה – קרנות אלו נפתחו החל משנת 1995 לאחר שקרנות הפנסיה הוותיקות נסגרו להצטרפות עמיתים חדשים. קרנות אלו מנוהלות תוך כדי שמירה על איזון אקטוארי ומתוך ערבות הדדית של העמיתים החברים בקרן. חישוב הקצבה החודשית לה זכאי הפורש נעשה בהתאם לצבירת הכספים שהועברו לקרן על ידי המעביד והעובד, הרווחים או ההפסדים שנצברו ובתוספת/ניכוי מנגנון איזון אקטוארי.

5. אלו רכיבי שכר נכללים בפנסיה?
א. בפנסיה תקציבית:

ב. בפנסיה צוברת (ותיקה וחדשה):

6. מהו גיל הזכאות לקבלת "פנסית גיל" ומתי ניתן לצאת ל"פנסיה מוקדמת"?


7. כיצד נקבע גיל הפרישה לנשים בצוברות הותיקות?

8. מהן אפשרויות הפרישה בקרנות הצוברות:
א. בקרנות הצוברות הותיקות:

ב. בקרנות הצוברות החדשות:

9. כיצד מחושבת הפנסיה?
א. בפנסיה תקציבית:

ב. בפנסיה צוברת ותיקה:

ג. בפנסיה צוברת חדשה:
חישוב הקצבה בפנסיה צוברת חדשה מבוסס על הכספים שנצברו במהלך שנות הצבירה, בתוספת הרווחים מהשקעת הכספים ובניכוי דמי ניהול. במועד הפרישה מחלקים את יתרת הכספים שנצברו במקדם אקטוארי הרלוונטי לפורש והתוצאה המתקבלת היא הקצבה החודשית לפורש. (הפניה למחשבון הפנסיה של מבטחים החדשה).

10. האם יש הגבלת השתכרות אחרי פרישה מוקדמת?

11. מתי ניתן לעשות "רצף זכויות"?